Kontrola instytucji obowiązanych
Wersja strony w formacie XML| Kategoria sprawy | kluby, stowarzyszenia, organizacje |
|---|---|
| Komórka odpowiedzialna | Wydział Bezpieczeństwa i Spraw Obywatelskich |
Ustawa z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu wprowadza katalog "instytucji obowiązanych", na których ciąży obowiązek podejmowania określonych działań w celu przeciwdziałania wprowadzania do obrotu wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł.
Czy Twoja organizacja jest instytucją obowiązaną?
Zgodnie z ustawą do instytucji obowiązanych zalicza się m. in.:
- stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy z 7.04.1989 r. Prawo o stowarzyszeniach - w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzona jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane;
- fundacje ustanowione na podstawie ustawy z 6.04.1984 r. o fundacjach - w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane;
- podmioty prowadzące działalność w zakresie gier losowych, zakładów wzajemnych, gier w karty i gier na automatach w rozumieniu ustawy z 19.11.2009 r. o grach hazardowych.
Obowiązek zgłaszania beneficjentów rzeczywistych
Od 31.10.2021 r. wszystkie fundacje i stowarzyszenia zarejestrowane w KRS-ie zostały ujęte w katalogu podmiotów zobligowanych do zgłaszania swoich beneficjentów rzeczywistych (obowiązek ten nie dotyczy wyłącznie stowarzyszeń zwykłych).
Zgłoszenia możesz dokonać pod następującym adresem https://crbr.podatki.gov.pl/adcrbr (link otwiera się w nowym oknie).
Informacja dotycząca obowiązku zgłaszania beneficjentów rzeczywistych znajduje się w załączniku poniżej.
Wezwanie do odpowiedzi w formie pisemnych wyjaśnień
Na mocy art. 130 ust. 2 pkt. 2-3 w związku z art. 2 ust. 1 pkt. 21-22 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz art. 25a ustawy Prawo o stowarzyszeniach i art. 14a ustawy o fundacjach, Starosta Dzierżoniowski wzywa nadzorowane organizacje do udzielenia wyjaśnień:
- Czy Organizacja przyjmuje płatności w gotówce o wartości równiej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, również w drodze więcej niż jednej operacji, które wydają się ze sobą powiązane?
- Czy Organizacja prowadzi działalność w zakresie gier losowych, przez które rozumie się m.in. loterie fantowe?
Oświadczenie dotyczące płatności w gotówce podpisuje osoba umocowana do reprezentowania stowarzyszenia/fundacji zgodnie z zapisami statutu (załącznik znajduje się poniżej).
Jeżeli na któreś z powyższych pytań organizacja odpowiedziała twierdząco, to jest instytucją obowiązaną i zostanie poddana kontroli w zakresie realizacji obowiązków określonych w ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Zgodnie z ustawą, w ramach sprawowanego nadzoru kontrolę sprawują starostowie - w odniesieniu do stowarzyszeń oraz ministrowie lub starostowie - w odniesieniu do fundacji.
Sposób złożenia dokumentów
- osobiście w Biurze Obsługi Klienta Starostwa Powiatowego w Dzierżoniowie, ul. Rynek 27
- pocztą elektroniczną na adres: so@pow.dzierzoniow.pl.
Podstawa prawna
- ustawa z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
- ustawa z 7.04.1989 r. Prawo o stowarzyszeniach
- ustawa z 6.04.1984 r. o fundacjach
Inne informacje
Instytucje obowiązane, które nie dopełniają nałożonych przez ustawę obowiązków, podlegają karom administracyjnym.
Wykaz obowiązków, których niedopełnienie spowoduje nałożenie ww. kar, został opisany w art. 147, art. 148 i art. 149 ustawy.
Za naruszenia obowiązków nałożonych przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, oprócz kar administracyjnych, grozi również odpowiedzialność karna.
Aktualności i komunikaty z zakresu funkcjonowania ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz działalności Generalnego Inspektora Informacji Finansowej znajdziesz pod adresem https://www.gov.pl/web/finanse/komunikaty-giif (link otwiera się w nowym oknie).